您好,欢迎访问河北省湖北商会!

为川商之崛起而努力奋斗

商会公告:

商会动态ABOUT US

活动回顾HOT TOPIC

商会公告

当前位置 : 首页 > 商会动态 > 商会公告
河北省湖北商会财务管理制度

 添加时间:2017-07-07 09:37:39

  为维护广大会员和商会的利益,加强财务管理,合理使用商会经费,保证河北省湖北商会日常工作的正常进行,根据本会《章程》的有关规定,依据取之于会员,用之于会员的原则,结合本商会的实际情况,特制定本制度。

  一、经费来源

  (一)按国家有关规定收取会员会费;

  (二)接受会员及其他有关人士的捐款;

  (三)政府部门和其他组织的资助;

  (四)在核准的业务范围内开展活动或服务的收入;

  (五)利息;

  (六)其他合法收入。

  二、经费的收支管理

  (一)职责权限

  1、值班会长负责商会日常费用支出的审批;

  2、会计负责审核报销单签字手续完整性,单据的合法性;

  3、出纳依据费用报销单支付款项,并登记现金日记账;

  4、会计负责账务处理,出具相关报表,并保管会计凭证;

  5、设立“财务监督审查小组”,全面负责商会财务监督管理,并向会员大会报告财务情况。财务监督审查小组组长由会长担任,成员包括常务副会长、副会长和秘书长。会长可以不定期地对财务收支情况进行检查。

  (二)基本原则

  厉行节约,制止浪费;量入为出,统筹兼顾;确保商会工作的正常运转。

  (三)商会的经费支出主要包括:

  1、办公费;(含办公用品购置费、文印费、书报费、电话费、网络托管费等);

  2、招待费;(含商会日常接待费、会务费、座谈费等);

  3、宣传费;(含商会宣传册、会刊、简报、广告等设计印刷费);

  4、礼品费;

  5、邮电费;

  6、市内交通费;

  7、差旅费;

  8、工作人员的工资、津贴、补助、福利开支以及参加社会保险等方面的开支;

  9、与商会有关的其他正常开支。

  (四)商会经费一律不得转移或挪做他用。

  (五)其他事项

  1、费用发生三日内报销入账,节假日顺延;

  2、及时进行账务处理,保证会计资料的合法、真实、准确和完整性;

  3、报销要对发票、收据进行审核,对内容不全、票据虚假的坚决退回,不予报销。

  4、报销要有经办人、证明人签字,各分会活动经费要根据具体需求由分会理事长与本分会三名以上会员签字。所有票据需经会长审批后方可报销,出纳员若不按此规定办理,对其进行扣除当月工资2%的处罚,情节严重者予以辞退;

  5、本会资产为共有财产,依照国家有关规定及本会章程进行管理,任何单位和个人不得侵占、私分和挪用;

  6、如本商会解散、撤销,应在业务主管单位的监督下清理资产和债权、债务。按本商会章程规定处理。

  三、经费审批范围及程序

  河北省湖北商会经费实行会长最终审批制,审批人应当根据经费审批办法的规定,在授权范围内进行审批并对此负责,不得超越审批权限。具体办法为:

  属于日常办公费,经商会确定的工作人员工资和补助及福利费用,经领导审批的外出活动经费、差旅费、正常的招待费等必要支出,每月按以下范围审批:

  (一)1000元(含)以下的费用支出,由值班会长阅签后,报会长审批最终决定。

  (二)1000元以上5000元(含)以下的费用支出,由值班会长阅签后,报会长审批最终决定。

  (三)5000元以上的费用支出由会长办公会审议通过后,会长签字审批。

  四、月末结账相关管理规定

  (一)每月底28号结账。

  (二)每月5日前,会计出具上个月度财务报表并由当月值班会长签字。

  五、关于财务帐目设立相关问题的注释

  (一)商会在银行专设一个基本账户,根据银行要求办理有关手续,银行账户专户专用,只供本会收支之用,不得转让、出租、出借,不得为企业和其他单位代收代付金。收取会费的票据一律使用河北省社会团体会费的收据。

  (二)河北省湖北商会财务月度期间为自然月度的1日至30或31日。

  (三)河北省湖北商会月末结账后根据凭证数量,定期分类汇总凭证,并装订成册,交由当月值班会长签字通过,一式两份,定期存档。

  (四)本制度未尽事宜以国家有关部门颁发的财务制度文件为准。

  六、 监督执行

  (一)我会财务工作接受值班会长、监事会、会员(代表)大会的监督,每月向值班会长报告财务状况,每季度向监事会报告财务状况,每年向会员(代表)大会报告财务状况。

  (二)财务收支坚持公开、透明、节约原则,每年年初要作出全年的财务预算报告并在会长会议上审议。

  (三)财会人员要建立财务档案,妥善保管各种财务资料,不得遗失。财会人员应认真履行会计职责,严格控制各项经费的支出,全力维护商会会员的利益。

  七、 附则

  本制度经第一次会员代表大会审议通过执行。由河北省湖北商会秘书处负责解释、监督实施并根据商会发展需要做相应调整。

  河北省湖北商会筹备组

  二〇一二年九月十七日


[ 打印本页 ] [ 关闭窗口 ]